農(nóng)發(fā)集團全力推進預(yù)算管理后評價工作

 

作為2013年度市屬國資公司中唯一開展預(yù)算后評價的試點單位，農(nóng)發(fā)集團全力推進預(yù)算管理后評價工作。工作計劃從三個方面展開：一是設(shè)立組織并建章立制；二是設(shè)計后評價方案，具體包括預(yù)算的編制與執(zhí)行、控制與調(diào)整、分析與考核等方面；三是選擇試點單位。

在國資委的指導(dǎo)下，經(jīng)多次協(xié)商，集團公司擬成立由預(yù)算管理委員會、預(yù)算管理辦公室、各預(yù)算責(zé)任部門構(gòu)成的三級預(yù)算管理體系。預(yù)算管理委員會作為董事會的下設(shè)機構(gòu)，在董事會的指導(dǎo)下開展工作，全面負(fù)責(zé)預(yù)算管理的決策和控制。預(yù)算管理辦公室作為預(yù)算管理委員會的執(zhí)行機構(gòu)，負(fù)責(zé)預(yù)算的編制、初審、平衡、調(diào)整和考核等工作。各預(yù)算責(zé)任部門負(fù)責(zé)本部門預(yù)算的編制、執(zhí)行、分析和控制等工作。明確了預(yù)算管理體系人員組成及各自的工作職責(zé)。

在建章立制方面，集團初步制訂《蘇州市農(nóng)業(yè)發(fā)展集團有限公司預(yù)算管理暫行辦法》、《蘇州市農(nóng)業(yè)發(fā)展集團有限公司2013年度預(yù)算考核評價辦法》、《蘇州市農(nóng)業(yè)發(fā)展集團有限公司預(yù)算調(diào)整管理暫行辦法》，為規(guī)范預(yù)算管理行為，落實預(yù)算管理責(zé)任，推動預(yù)算管理上水平提供制度保障，相關(guān)制度待權(quán)力部門批準(zhǔn)后正式執(zhí)行。

同時，在試點單位的選擇上，為保證試點工作的順利推進，計劃從集團內(nèi)部選擇具有代表性同時又較為成熟的企業(yè)開展試點工作，綜合考慮各方面因素后，選擇集團本部及類金融板塊的子公司農(nóng)業(yè)擔(dān)保、實業(yè)板塊的子公司綠原城鄉(xiāng)作為預(yù)算后評價試點單位。

    集團公司擬通過開展預(yù)算后評價工作，強化財務(wù)預(yù)算執(zhí)行過程中偏差率的管理，對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進行動態(tài)監(jiān)測和主動調(diào)控，及時進行預(yù)調(diào)微調(diào)，使集團財務(wù)預(yù)算管理工作再上新水平。同時將財務(wù)預(yù)算與集團戰(zhàn)略規(guī)劃、主業(yè)發(fā)展定位有機結(jié)合起來，提高了財務(wù)預(yù)算的編制質(zhì)量及執(zhí)行度，從而促進集團可持續(xù)發(fā)展。